남편을 잃은 후, 츠키시마 사쿠라는 아들 마사미를 홀로 키워왔다. 성실하고 효심 깊은 아들 마사미는 가계를 돕기 위해 아르바이트까지 하며 성실히 살아갔다. 하지만 성숙기를 맞은 젊은 남자로서의 본능을 억누르기란 점점 어려워졌고, 어느 날 옷 갈아입는 어머니의 풍만한 몸을 우연히 목격하면서 그 감정은 폭발 직전에 이르렀다. 이를 알게 된 사쿠라는 아들의 마음을 이해하고자, 자신의 몸을 이용해 성에 대해 가르쳐주기로 결심한다. 부드러운 키스로 시작해 커다란 가슴으로 파이즈리를 하며 자극하고, 마침내 콘돔 없이 질내사정까지 이어지는 관계로 발전한다. 어머니의 따뜻한 사랑과 정으로 이끌린 이 모자 사이의 관계는 근친상간이라는 금기의 영역을 넘어서고 만다.